552 | II Série A - Número: 008 | 7 de Julho de 2011

‚ Mapa de Fluxos de Caixa 
 
A Conta da Segurança Social integra o Mapa de Fluxos de Caixa Consolidado (eliminadas as operações 
orçamentais recíprocas). Nele se encontram evidenciados os correspondentes saldos da gerência anterior 
e para a gerência seguinte de acordo com a sua proveniência : execução orçamental e operações de 
tesouraria.  Nele  se  discriminam  os  saldos  orçamentais  iniciais  e  finais,  quer  ainda  as  importâncias 
relativas aos recebimentos e pagamentos ocorridos no exercício por fontes de financiamento. 
 Correcção ao saldo orçamental de abertura 
a) Em sede de consolidação corrigiu‐se  o saldo orçamental de abertura do exercício de 2010 face ao 
saldo de encerramento do exercício de 2009. 
Esta alteração teve repercussão nos mapas de execução orçamental e mapa de fluxos de caixa. 
 
‐  Saldo orçamental de encerramento de 2009 (a)  
 
‐  Saldo orçamental de abertura de 2010 (b)  
 
‐  Regularização ao saldo orçamental de abertura (b)‐ (a)                    
 
 
b) A regularização acima mencionada, resulta da correcção ao saldo do ano anterior sem aplicação em 
despesa no valor de (‐)  403.352,51€, decorrente das seguintes regularizações: 
‐  (‐)   23.906,72€  referente  à  Caixa  Previdência  Rádio  Marconi,  o  qual  resulta  do  reapuramento  no 
período de 2001 a 2006 das disponibilidades entre a divisão afecta à Segurança Social e à dos fundos 
geridos por essa Caixa; 
‐  (‐)  379.445,79€ referente ao ISS, I.P, resultando da regularização à receita afecta a programas de 
formação profissional financiada pelo FSE e registada em duplicado, no exercício de 2007.  
2.567.838.808,83€ 
2.567.435.456,32€ 
‐ 403.352,51€