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II SÉRIE —NÚMERO 27

Comparação semelhante, incidindo sobre o valor dos títulos existentes em 1 de Janeiro de 1976 e 31 de Dezembro do mesmo ano, conduz a apurar-se uma diminuição de 1 446 441 contos, que, globalmente, proveio das seguintes operações: Contos

Compras de títulos e certificados 167 180

Vendas e reembolsos de títulos e certificados, incluindo o prejuízo de 150 contos 1 509 562

Flutuação de valores 104 058

Entrega de títulos cuja prescrição foi julgada interrompida 1

1 613 621

Diminuição dos valores em títulos 1 446 441

10 —Contas do Fundo de Renda Vitalícia

O balanço do Fundo de Renda Vitalícia em 31 de Dezembro de 1976 (conta n.° 1) indica que a situação líquida, passiva no início da gerência era de 128 695 contos. Esta situação líquida resultava do confronto dos seguintes valores:

Responsabilidades em 1 de Janeiro de 1976: contos

Valores recebidos para rendas vitalícias a criar  648

Reservas matemáticas  814 013

814 661

Existências em 1 de Janeiro de 1976:

Em numerário nas contas de depósitos à ordem da

Junta do Crédito Público 26 530

Em títulos incorporados na carteira do Fundo 659 436 

685 966

Situação líquida passiva  128 695

O mesmo balanço mostra uma situação líquida passiva no final de 1976 do montante de 272 869 contos, em consequência de um saldo negativo de 144 174 contos apurado durante o ano, como mostram os resultados descritos na conta de gerência (conta n.° 2).

A referida situação líquida apura-se pela comparação dos seguintes valores:

Responsabilidades em 31 de Dezembro de 1976: _

Valores recebidos para rendas vitalícias a criar   315

Reservas matemáticas 793 371

793 686

Existências em 31 de Dezembro de 1976:

Em numerário nas contas de depósitos à ordem da

Junta do Crédito Público 21 559

Em títulos incorporados na carteira do Fundo 499 258

520 817

Situação líquida passiva 272 869

O movimento da carteira de títulos do Fundo figura, em pormenor, na conta n.° 3. Comparando as existências de numerário no começo e no fim da gerência, nota-se uma diminuição de 4971 contos. Esta diminuição proveio das seguintes operações globais:

Receitas do Fundo, excluído o valor dos títulos entrados para Contos

rendas vitalícias, mas considerando a diminuição resultante da comparação das quantias em saldo, para rendas a criar, no balanço da gerência finda (648 contos) e no deste ano (315 contos) 111 114

Vendas e amortizações, excluído o lucro de 103 contos obtido 12 104

123 218

Compras de títulos e certificados 19 800

Despesas do Fundo (encargos de rendas vitalícias) 108 389

128 189

Diminuição em numerário 4 971